Пошлины на авто

Калькулятор растаможки автомобилей

Изменения в законодательстве, касающиеся растаможки автомобилей

• 1 апреля 2018 года повышены коэффициенты утилизационного сбора. Новые коэффциенты приведены в таблице.
• С 1 января 2018 года применяются новые ставки акцизов. Новые ставки приведены в таблице.
• С 1 сентября 2017 года отменены нулевые пошлины на ввоз электромобилей.

Растаможка автомобилей в России

Итак, какие же пошлины и налоги нужно платить при растаможке автомобиля. Речь идет об автомобилях с бензиновыми, дизельными и гибридными двигателями. Для растаможки электромобилей существуют отдельные правила, которые описаны ниже.

1. Сбор за таможенное оформление. Размеры сбора приведены ниже.
2. Таможенная пошлина.
3. Утилизационный сбор. Платят как физические так и юридические лица. Расчет описан ниже.
4. НДС. Платят только юридические лица. НДС (18%) расчитывается от суммы: стоимость авто + таможенная пошлина + акциз.
5. Акциз. Платят только юридические лица. Ставки акциза приведены ниже.

Начиная с 2014 года разрешен ввоз автомобилей с экологическим классом только ЕВРО-5.

Растаможка электромобилей в России

Налоги, уплачиваемые при растаможке электромобилей, немного отличаются от налогов, которые необходимо уплачивать для бензиновых и дизельных автомобилей.

С 1 сентября 2017 года отменены нулевые пошлины на ввоз электромобилей.

Итак, при растаможке электромобилей необходимо оплатить следующие налоги:

1. Сбор за таможенное оформление. Размеры сбора приведены ниже.
2. Таможенная пошлина в размере 15% от стоимости автомобиля. Пошлину не платят физические лица при ввозе авто возрастом менее 3-х лет. Вместо этого они платят единый налог для физических лиц.
3. Единый налог для физических лиц при ввозе новых электромобилей (возрастом менее 3-х лет).

Сбор за таможенное оформление

Сумма сбора зависит только от стоимости автомобиля.

Таможенные платежи на автомобили: формула вычисления, примеры расчётов

Каждому, кто принял решение о покупке авто за границей, нужно понимать как происходит растаможка ввозимого автомобиля. Необходимо ознакомиться с вариантами ввоза, ознакомиться с местами оформления автомашин, подсчитать таможенные платежи. И тогда таможенное оформление авто станет проще и понятнее.

Ниже вас ждёт подробная информация о том, как произвести расчёт таможенных платежей на ввоз автомобиля в отечество.

Расчёт таможенных платежей — с чего начать

Окончательную калькуляцию платежей за оформление транспортных средств логично доверить таможенному брокеру. Но на этапе подготовки к сделке предварительные расчёты можно сделать и самостоятельно.

Из данных о транспорте нам потребуется минимальная техническая информация для определения кода ТН ВЭД.

Все транспортные средства относятся к разделу XVII, группе 87, охватывающей все средства наземного транспорта.

Далее классификатор делит ТС на: тракторы (8701), ТС для перевозки людей более 10 чел. (8702), легковые автомобили (8703), грузовые ТС (8704), спецтранспорт (8705).

Ниже по классификатору идут части транспортных средств и промышленные машины, группа 8711 – мотоциклы, 8712 – велосипеды.

В данной статье мы сконцентрируемся на легковых автомобилях и немного коснемся ТС смежных групп.

Внутри группы 8703 для подсчета платежей нам необходимо знать:

• тип двигателя (дизельный, бензиновый, электрический, гибридный);
• рабочий размер цилиндров;
• возраст автомобиля;
• таможенную стоимость автомобиля.

Что входит в таможенные платежи

Итак, платежи, которые вам придётся оплачивать на таможне за ввоз машины состоят из нескольких составляющих. Остановимся на них подробно.

Сборы за оформление

Для ввоза автомобиля применяется одинаковый тариф для физлиц и юрлиц. Ставка зависит от таможенной стоимости завозимого товара.

• цена авто меньше 200 тыс. руб. — сбор за оформление составляет 500 руб.;
• от 200 тыс. до 1 200 000 — 2 000;
• 1 200 000-2 500 000 — 5 500 рублей;
• 2 500 000-5 000 000 — 7 500 руб.;
• 5 000 000-10 000 000 — 20 000;
• 10 000 000-30 000 000 — 50 000 рублей.

Пошлина, акциз и НДС для юридических лиц

Разберёмся с пошлиной. Если вы растамаживаете транспортное средство как юридическое лицо, то, исходя из кода ТН ВЭД, будут начислены разные пошлины.

Самая распространенная ставка на легковой автомобиль это 25% от заявленной или каталожной таможенной стоимости. Однако, в качестве перестраховки есть оговорка с поправкой на кубические сантиметры — размер пошлины не может быть меньше, чем сумма, начисляемая на объём двигателя. Для малолитражного транспорта это один евро за кубик, за более высокий объём двигателя — стоимость выше.

К примеру, вы ввозите машину по цене 10 тыс. долларов с двигателем 1500 см3 — пошлина будет составлять 25%, т. е. 2500 долларов. Если вы ввозите аналогичный автомобиль стоимостью 5000 долларов, то пошлина будет начислена исходя из расчета 1.1 евро за кубик двигателя, и будет равняться 1650 евро, а не 1250 долларов исходя из ставки 25%. Такая ставка пошлины называется комбинированной.

На очереди акциз. Его размер зависит от мощностных характеристик и составляет 15 руб. или 153 руб. за лошадку для автомобилей с мощностью меньше и больше 90 л. с. соответственно.

НДС составляет 18% и начисляется на сумму заявленной инвойсной или каталожной таможенной стоимости с пошлиной и акцизом.

Единая ставка для физлиц

Хотя ставка и называется «единой», но величины у неё разнятся в зависимости от предмета обложения.

Если речь идёт о новом импортном автомобиле, то:

• При стоимости авто до 8 500 евро единая ставка будет равна 54%/2,5 евро за см3;
• от 8 500 до 16 700 — 48%/3,5;
• 16 700-42 300 — 48%/5,5;
• 42 300-84 500 — 48%/7,5;
• 84 500-169 000 — 48%/15;
• свыше 169 тысяч — 48%/20 евро за кубический см.

На новый российский автомобиль, купленный за пределами РФ — 1 Евро за каждый кубический сантиметр двигателя.

На любой б/у автомобиль от 3 до 5 лет:

• при объёме двигателя менее 1 000 см3 — 1,5 евро за 1 см3;
• 1 000-1 500 см3 — 1,7;
• 1 500-1800 — 2,5;
• 1 800-2 300 — 2,7;
• 2 300-3 000 — 3 евро за 1 см3;
• свыше 3 000 — 3,6.

Для авто старше 5 лет расценки другие:

• объём менее 1000 см3 стартует уже с 3 евро за кубик;
• 1 000 см3-1 500 см3 — 3,2;
• 1 500-1 800 — 3,5;
• 1 800-2 300 — 4,8;
• 2 300-3 000 — 5 евро;
• свыше 3 000 см3 — 5,7.

Вы имеете право ввезти для собственных нужд автомобиль без уплаты пошлин, если:

1. Вы, постоянно проживая на территории РФ, приобрели авто до 1991 года на территории бывших республик СССР;
2. Ваш автомобиль произведен странами СНГ, а вы беженец или вынужденный переселенец.

Утилизационный сбор

С 01.09.2012 г. при ввозе авто ответственное за декларацию лицо обязано уплатить утилизационный сбор. Для физлиц сбор на новый и б/у легковой автомобиль составляет соответственно 2000 и 3000 рублей. Для юрлиц существует отдельная шкала расчётов, суммы в которой значительно выше, чем для физлиц.

Как происходит растаможка авто из Белоруссии? Читайте в нашей статье.
Информация о растаможке грузовых авто из Германии вот тут. Нужно знать алгоритм действий заранее.

Формула расчёта платежей

Таким образом, у нас вырисовывается формула расчёта платежей за растаможку транспортного средства:

Для юрлиц общая сумма платежей = сбор за оформление + таможенная пошлина + акциз + 18% НДС + УС.

Для физлиц общая сумма платежей = сбор за оформление + 48% или 54% (единая ставка) + УС.

Подсчитаем размер выплат на один и тот же автомобиль для физлица и юрлица, для примера расчёта таможенных платежей возьмём Opel Astra 2011 г. с объёмом двигателя 1400 см3 и мощностью двигателя 82 л. с.

Полный код ТН ВЭД 8703221099.

ТС с бензиновый двигателем 1000 — 1500 куб. см.

Пошлина составляет 25 % , но не менее 1,1 ЕВРО за см3.

Предположим, мы купили дорого, за 5000 дол., и нам будут насчитывать платежи исходя из фактической стоимости, а не каталожной.

Итак, мы, как юрлицо, заплатим следующие суммы:

Таблица таможенных пошлин на легковые автомобили

Таблица таможенных пошлин на легковые автомобили — Drom.ru

Действующие ставки таможенных пошлин на автомобили, ввозимые юридическими и физическими лицами с августа 2012 года (с учетом изменений, внесенных решением Совета Евразийской экономической комиссии от 16 июля 2012 года N 54).

1. Автомобили, ввозимые юридическими лицами (действующие ставки)

1.1. Автомобили с бензиновым двигателем

1.1.1. Автомобили до трех лет

1.1.2. Автомобили от трех до пяти лет

1.1.3. Автомобили от пяти до семи лет

1.1.4. Автомобили старше семи лет

1.2. Автомобили с дизельным двигателем

1.2.1. Автомобили до трех лет

1.2.2. Автомобили от трех до пяти лет

1.2.3. Автомобили от пяти до семи лет

1.2.4. Автомобили старше семи лет

1.3. Утилизационный сбор для юридических лиц

С 1 сентября 2012 года в России начала действовать утилизационный сбор на ввозимые автомобили. Базовая ставка для легковых автомобилей была установлена в размере 20 000 рублей. В зависимости от объема и типа двигателя, а также возраста автомобиля она умножается на соответствующий повышающий коэффициент. Сумма утилизационного сбора вычисляется по формуле: U = B x K. Где U — сумма сбора, B — базовая ставка, а K — коэффициент.

Далее для сравнения ставки для юридических лиц, действующие в период с января 2009 года по август 2012 года.

2. Автомобили, ввозимые юридическими лицами (эти ставки уже не действуют)

2.1. Автомобили с бензиновым двигателем

Калькулятор растаможки авто

Калькулятор растаможки авто

1. Введите параметры расчета

Скачайте таможенный калькулятор авто на свой смартфон

Как рассчитать растаможку авто самостоятельно

Нужно узнать, сколько стоит растаможить авто при импорте в РФ? Наш калькулятор растаможки авто поможет вам рассчитать стоимость таможенного оформления легкового или грузового автомобиля, мото- и спецтехники при ввозе в Россию. Растаможка авто из Японии, Кореи, Китая, США и других стран — теперь проще простого!

В соответствующих полях таможенного калькулятора укажите типа транспортного средства, а также дату выпуска, тип двигателя, его объем (куб. см) и мощность (л.с.), и самое главное — стоимость машины.

На выходе вы получите два расчета: при оформлении на физическое и на юридическое лицо. Результаты будут содержать сумму всех таможенных платежей (пошлина, акциз, НДС) и величину утилизационного сбора.

Документы, необходимые для таможенного оформления авто

Для физических лиц:

1. В самой заявке должны быть указаны ФИО клиента и контактный телефон.
2. К заявке прикрепить копию коносамента, паспорта с пропиской и ИНН.
3. Список запчастей и их вес, если есть вложение.

Для юридических лиц:

1. В самой заявке должны быть указаны ФИО клиента и контактный телефон.
2. К заявке прикрепить копию коносамента.
3. Список запчастей и их вес, если есть вложение.

Чтобы оптимизировать расходы, избежать простоя авто и ускорить процесс таможенного оформления, просто обратитесь к сотрудникам нашей компании.

Постановление Правительства РФ от 6 февраля 2016 г. № 81

Об утилизационном сборе в отношении самоходных машин и (или) прицепов к ним и о внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации. читать далее

Таможенный калькулятор – расчет таможенных платежей при ввозе автомобиля

Таможенный калькулятор позволяет быстро произвести расчет таможенных платежей и депозита при ввозе и растаможке легкового автомобиля и иных авто- мототранспортных средств, прицепов и водных судов для личного пользования (для расчета других товаров пользуйтесь Tamplat.ru). В качестве исходных данных в калькулятор таможенных пошлин необходимо ввести стоимость авто- мототранспортного средства, объем и мощность двигателя, его тип (бензиновый или дизельный), возраст авто, а также статус владельца (физическое или юридическое лицо).

В результатах расчета таможенный калькулятор выдаст следующую информацию: стоимость таможенного оформления, размер таможенной ставки, депозит, акциз и НДС (для юрлиц), соответствующие курсы валют. Калькулятор таможенных пошлин также самостоятельно суммирует платежи с выдачей итогового результата.

Результатом расчета являются суммы платежей, рассчитанные по Единым ставкам, утвержденным Таблицей 2 Приложения 2 к Решению Совета ЕЭК от 20.12.2017 N 107 «Об отдельных вопросах, связанных с товарами для личного пользования» и Единым таможенным тарифом (ЕТТ) Евразийского экономического союза, утвержденным решением Совета Евразийской экономической комиссии от 16 июля 2012 года N 54.

Расчет таможенных платежей при ввозе автомобиля для физических лиц выполняется с применением единой ставки — льготного вида таможенного платежа в виде фиксированной ставки (ЕС), величина которой зависит от объема двигателя (для б/у автомобилей) или стоимости (для новых автомобилей).