Расчет таможенной пошлины на авто

Калькулятор растаможки автомобилей

Изменения в законодательстве, касающиеся растаможки автомобилей

• 1 апреля 2018 года повышены коэффициенты утилизационного сбора. Новые коэффциенты приведены в таблице.
• С 1 января 2018 года применяются новые ставки акцизов. Новые ставки приведены в таблице.
• С 1 сентября 2017 года отменены нулевые пошлины на ввоз электромобилей.

Растаможка автомобилей в России

Итак, какие же пошлины и налоги нужно платить при растаможке автомобиля. Речь идет об автомобилях с бензиновыми, дизельными и гибридными двигателями. Для растаможки электромобилей существуют отдельные правила, которые описаны ниже.

1. Сбор за таможенное оформление. Размеры сбора приведены ниже.
2. Таможенная пошлина.
3. Утилизационный сбор. Платят как физические так и юридические лица. Расчет описан ниже.
4. НДС. Платят только юридические лица. НДС (18%) расчитывается от суммы: стоимость авто + таможенная пошлина + акциз.
5. Акциз. Платят только юридические лица. Ставки акциза приведены ниже.

Начиная с 2014 года разрешен ввоз автомобилей с экологическим классом только ЕВРО-5.

Растаможка электромобилей в России

Налоги, уплачиваемые при растаможке электромобилей, немного отличаются от налогов, которые необходимо уплачивать для бензиновых и дизельных автомобилей.

С 1 сентября 2017 года отменены нулевые пошлины на ввоз электромобилей.

Итак, при растаможке электромобилей необходимо оплатить следующие налоги:

1. Сбор за таможенное оформление. Размеры сбора приведены ниже.
2. Таможенная пошлина в размере 15% от стоимости автомобиля. Пошлину не платят физические лица при ввозе авто возрастом менее 3-х лет. Вместо этого они платят единый налог для физических лиц.
3. Единый налог для физических лиц при ввозе новых электромобилей (возрастом менее 3-х лет).

Сбор за таможенное оформление

Сумма сбора зависит только от стоимости автомобиля.

Сколько стоит растаможка автомобиля?

Добрый день, уважаемый читатель.

Еще несколько лет назад ввоз подержанных автомобилей из-за границы был очень популярен в России. Большое количество автомобилей ввозилось как с территории Европы (Германия), так и из Азии (Япония). В настоящее время за границей приобретается лишь небольшое количество автомобилей. Во многом это обусловлено высокой стоимостью ввоза машин на территорию России.

В этой статье речь пойдет о том, сколько стоит растаможка автомобиля на территории РФ при ввозе физическим лицом.

От чего зависит размер таможенной пошлины?

Стоимость таможенного оформления автомобиля регламентируется решением совета Евразийской экономической комиссии «Об отдельных вопросах, связанных с товарами для личного пользования» (Приложение 2 «Единые ставки таможенных пошлин, налогов, а также категории товаров для личного пользования, в отношении которых подлежат уплате таможенные пошлины, налоги, взимаемые в виде совокупного таможенного платежа»).

Размер таможенной пошлины зависит от следующих факторов:

• Возраст автомобиля.
• Стоимость автомобиля.
• Объем двигателя автомобиля.

Растаможка автомобилей не старше 3-х лет

Стоимость растаможки автомобилей, с момента выпуска которых прошло не более трех лет, рассчитывается по таблице:

Как растаможить автомобиль в России в 2019 году

С рядом изменений, которые произошли в 2019 году в вопросе ввоза импортных автомобилей, у автолюбителей возникают всё новые и новые вопросы. Давайте разберемся с тонкостями: какие затраты ложатся на плательщика и как по-новому рассчитать растаможку авто?

Особенности оформления

Решили стать владельцем импортного автомобиля? Будьте готовы к тому, что первым делом вам придётся доказать свою платёжеспособность, положив гарантийную сумму на депозит. Если вы не знаете, как рассчитать стоимость растаможки авто, можно положить на счёт приблизительную сумму. В любом случае неиспользованные денежные средства будут возвращены таможней после полного прохождения пограничного контроля.

Подтверждением того, что вы внесли средства, будет служить расписка и сертификат, выданные Федеральной таможенной службой. С этими документами выехать за границу намного проще. Также следует обратить внимание, каким способом вы будете ввозить автомобиль: перегонять самостоятельно, сидя за рулём, или использовать контейнерные перевозки. От этого зависит, понадобиться ли заполнять декларацию ТД-6.

С января 2017 года обязательным условием для ввоза авто через границу ЕАЭС является установка на нем системы «ЭРА-ГЛОНАСС». Ее необходимо приобрести у АО «ГЛОНАСС», установить в сертифицированном центре, внести информацию о VIN номере и номере кузова и получить сертификат безопасности конструкции транспортного средства в специальной лаборатории.

Документы, которые потребуются

При въезде на территорию России необходимо предъявить немалый пакет бумаг:

• оригинал документов на авто и их копии (важно полное совпадение данных в паспорте и на кузове, моторе и т.д.);
• таможенная расписка с сертификатом, выданная до выезда за рубеж;
• договор страхования на автомобиль;
• сертификат безопасности «ГЛОНАСС»;
• таможенная декларация, которую можно подготовить заранее, воспользовавшись онлайн-формой для предварительного заполнения пассажирской таможенной декларации

Страхование имеет большое значение. Отсутствие обязательной страховки может стать весомым аргументом для отказа в пересечении границы, а в некоторых случаях даже грозит штрафом.

Что придётся оплатить при ввозе автомобиля на территорию России

Таможенный сбор — обязательный платеж при перемещении товара через границу, который определяется параметрами этого товара. Согласно действующему законодательству, при расчёте данного показателя учитывают используемый автомобилем вид топлива, год выпуска транспортного средства (ТС), объем и мощность двигателя. При наличии этих данных без труда можно узнать, сколько будет стоить растаможка авто.

Ставка таможенной пошлины фиксирована для каждого типа транспортного средства, утверждена Единым таможенным тарифом и другими нормативными актами. Однако процедура оформления – дело ответственное и хлопотное. Поэтому чаще всего владельцы автотранспортных средств и люди, которые ведут внешнеэкономическую деятельность, прибегают к услугам таможенных представителей. И забота о том, как считать растаможку авто, возлагается на специалистов.

Взимают платёж за утилизацию товара с колесных транспортных средств сотрудники таможни. Плательщик самостоятельно производит расчёт, уплачивает его на текущий счёт казначейства и предоставляет в уполномоченный орган (для подтверждения правильности расчёта) пакет документов. Следует отметить: если автомобилю, который ввозится на территорию России, более 3 лет, то платёж будет выше, чем аналогичная ставка для нового авто.

В отличие от таможенной пошлины, его сумма может изменяться в зависимости от типа топлива, возраста ТС и др. Расчет НДС осуществляется исходя из общей суммы всех уплат: таможенного сбора, пошлины и утилизационного сбора.

Несмотря на свою неоднозначность, для ввозимых автомобилей выступает фиксированной ставкой и зависит непосредственно от таможенной стоимости транспортного средства.

Есть ли способ быстро рассчитать растаможку авто

Как посчитать растаможку авто и справиться, на первый взгляд, со сложными вычислениями без лишних усилий? Вам поможет таможенный калькулятор. После введения всех необходимых данных автомобиля, вы получите сумму расходов, которые придется понести при приобретении импортного ТС.

Это один из простых способов, как рассчитать стоимость растаможки автомобиля самостоятельно, не тратя много времени на определение каждого пункта по отдельности и не прибегая к помощи специалистов.

Таможенный калькулятор – расчет таможенных платежей при ввозе автомобиля

Таможенный калькулятор позволяет быстро произвести расчет таможенных платежей и депозита при ввозе и растаможке легкового автомобиля и иных авто- мототранспортных средств, прицепов и водных судов для личного пользования (для расчета других товаров пользуйтесь Tamplat.ru). В качестве исходных данных в калькулятор таможенных пошлин необходимо ввести стоимость авто- мототранспортного средства, объем и мощность двигателя, его тип (бензиновый или дизельный), возраст авто, а также статус владельца (физическое или юридическое лицо).

В результатах расчета таможенный калькулятор выдаст следующую информацию: стоимость таможенного оформления, размер таможенной ставки, депозит, акциз и НДС (для юрлиц), соответствующие курсы валют. Калькулятор таможенных пошлин также самостоятельно суммирует платежи с выдачей итогового результата.

Результатом расчета являются суммы платежей, рассчитанные по Единым ставкам, утвержденным Таблицей 2 Приложения 2 к Решению Совета ЕЭК от 20.12.2017 N 107 «Об отдельных вопросах, связанных с товарами для личного пользования» и Единым таможенным тарифом (ЕТТ) Евразийского экономического союза, утвержденным решением Совета Евразийской экономической комиссии от 16 июля 2012 года N 54.

Расчет таможенных платежей при ввозе автомобиля для физических лиц выполняется с применением единой ставки — льготного вида таможенного платежа в виде фиксированной ставки (ЕС), величина которой зависит от объема двигателя (для б/у автомобилей) или стоимости (для новых автомобилей).

Таможенные платежи на автомобили: формула вычисления, примеры расчётов

Каждому, кто принял решение о покупке авто за границей, нужно понимать как происходит растаможка ввозимого автомобиля. Необходимо ознакомиться с вариантами ввоза, ознакомиться с местами оформления автомашин, подсчитать таможенные платежи. И тогда таможенное оформление авто станет проще и понятнее.

Ниже вас ждёт подробная информация о том, как произвести расчёт таможенных платежей на ввоз автомобиля в отечество.

Расчёт таможенных платежей — с чего начать

Окончательную калькуляцию платежей за оформление транспортных средств логично доверить таможенному брокеру. Но на этапе подготовки к сделке предварительные расчёты можно сделать и самостоятельно.

Из данных о транспорте нам потребуется минимальная техническая информация для определения кода ТН ВЭД.

Все транспортные средства относятся к разделу XVII, группе 87, охватывающей все средства наземного транспорта.

Далее классификатор делит ТС на: тракторы (8701), ТС для перевозки людей более 10 чел. (8702), легковые автомобили (8703), грузовые ТС (8704), спецтранспорт (8705).

Ниже по классификатору идут части транспортных средств и промышленные машины, группа 8711 – мотоциклы, 8712 – велосипеды.

В данной статье мы сконцентрируемся на легковых автомобилях и немного коснемся ТС смежных групп.

Внутри группы 8703 для подсчета платежей нам необходимо знать:

• тип двигателя (дизельный, бензиновый, электрический, гибридный);
• рабочий размер цилиндров;
• возраст автомобиля;
• таможенную стоимость автомобиля.

Что входит в таможенные платежи

Итак, платежи, которые вам придётся оплачивать на таможне за ввоз машины состоят из нескольких составляющих. Остановимся на них подробно.

Сборы за оформление

Для ввоза автомобиля применяется одинаковый тариф для физлиц и юрлиц. Ставка зависит от таможенной стоимости завозимого товара.

• цена авто меньше 200 тыс. руб. — сбор за оформление составляет 500 руб.;
• от 200 тыс. до 1 200 000 — 2 000;
• 1 200 000-2 500 000 — 5 500 рублей;
• 2 500 000-5 000 000 — 7 500 руб.;
• 5 000 000-10 000 000 — 20 000;
• 10 000 000-30 000 000 — 50 000 рублей.

Пошлина, акциз и НДС для юридических лиц

Разберёмся с пошлиной. Если вы растамаживаете транспортное средство как юридическое лицо, то, исходя из кода ТН ВЭД, будут начислены разные пошлины.

Самая распространенная ставка на легковой автомобиль это 25% от заявленной или каталожной таможенной стоимости. Однако, в качестве перестраховки есть оговорка с поправкой на кубические сантиметры — размер пошлины не может быть меньше, чем сумма, начисляемая на объём двигателя. Для малолитражного транспорта это один евро за кубик, за более высокий объём двигателя — стоимость выше.

К примеру, вы ввозите машину по цене 10 тыс. долларов с двигателем 1500 см3 — пошлина будет составлять 25%, т. е. 2500 долларов. Если вы ввозите аналогичный автомобиль стоимостью 5000 долларов, то пошлина будет начислена исходя из расчета 1.1 евро за кубик двигателя, и будет равняться 1650 евро, а не 1250 долларов исходя из ставки 25%. Такая ставка пошлины называется комбинированной.

На очереди акциз. Его размер зависит от мощностных характеристик и составляет 15 руб. или 153 руб. за лошадку для автомобилей с мощностью меньше и больше 90 л. с. соответственно.

НДС составляет 18% и начисляется на сумму заявленной инвойсной или каталожной таможенной стоимости с пошлиной и акцизом.

Единая ставка для физлиц

Хотя ставка и называется «единой», но величины у неё разнятся в зависимости от предмета обложения.

Если речь идёт о новом импортном автомобиле, то:

• При стоимости авто до 8 500 евро единая ставка будет равна 54%/2,5 евро за см3;
• от 8 500 до 16 700 — 48%/3,5;
• 16 700-42 300 — 48%/5,5;
• 42 300-84 500 — 48%/7,5;
• 84 500-169 000 — 48%/15;
• свыше 169 тысяч — 48%/20 евро за кубический см.

На новый российский автомобиль, купленный за пределами РФ — 1 Евро за каждый кубический сантиметр двигателя.

На любой б/у автомобиль от 3 до 5 лет:

• при объёме двигателя менее 1 000 см3 — 1,5 евро за 1 см3;
• 1 000-1 500 см3 — 1,7;
• 1 500-1800 — 2,5;
• 1 800-2 300 — 2,7;
• 2 300-3 000 — 3 евро за 1 см3;
• свыше 3 000 — 3,6.

Для авто старше 5 лет расценки другие:

• объём менее 1000 см3 стартует уже с 3 евро за кубик;
• 1 000 см3-1 500 см3 — 3,2;
• 1 500-1 800 — 3,5;
• 1 800-2 300 — 4,8;
• 2 300-3 000 — 5 евро;
• свыше 3 000 см3 — 5,7.

Вы имеете право ввезти для собственных нужд автомобиль без уплаты пошлин, если:

1. Вы, постоянно проживая на территории РФ, приобрели авто до 1991 года на территории бывших республик СССР;
2. Ваш автомобиль произведен странами СНГ, а вы беженец или вынужденный переселенец.

Утилизационный сбор

С 01.09.2012 г. при ввозе авто ответственное за декларацию лицо обязано уплатить утилизационный сбор. Для физлиц сбор на новый и б/у легковой автомобиль составляет соответственно 2000 и 3000 рублей. Для юрлиц существует отдельная шкала расчётов, суммы в которой значительно выше, чем для физлиц.

Как происходит растаможка авто из Белоруссии? Читайте в нашей статье.
Информация о растаможке грузовых авто из Германии вот тут. Нужно знать алгоритм действий заранее.

Формула расчёта платежей

Таким образом, у нас вырисовывается формула расчёта платежей за растаможку транспортного средства:

Для юрлиц общая сумма платежей = сбор за оформление + таможенная пошлина + акциз + 18% НДС + УС.

Для физлиц общая сумма платежей = сбор за оформление + 48% или 54% (единая ставка) + УС.

Подсчитаем размер выплат на один и тот же автомобиль для физлица и юрлица, для примера расчёта таможенных платежей возьмём Opel Astra 2011 г. с объёмом двигателя 1400 см3 и мощностью двигателя 82 л. с.

Полный код ТН ВЭД 8703221099.

ТС с бензиновый двигателем 1000 — 1500 куб. см.

Пошлина составляет 25 % , но не менее 1,1 ЕВРО за см3.

Предположим, мы купили дорого, за 5000 дол., и нам будут насчитывать платежи исходя из фактической стоимости, а не каталожной.

Итак, мы, как юрлицо, заплатим следующие суммы: